西南财经大学 货币银行学第四章（1） 商业银行

　　第一节商业银行的形成

　　一、货币经营业

　　1、含义：从事货币保管、兑换、汇兑等业务的商业性机构。（非金融机构）

　　2、特点：只处理与货币流通有关的技术处理，如兑换、鉴别、称量。

　　100%的保存现金准备，没有将客户资金用于放贷。

　　在为顾客保管金银业务中收取保管费或手续费。

　　二、原始银行业务

　　1、含义：当货币经营商将积聚的货币用于放贷时，货币经营业就转环为办理存款、贷款和汇兑业务的原始银行业。

　　2、特点：贷款的对象主要是政府和破产的农民，用于非生产用途；利率较高，具有高利贷性质；主要为现金结算，贷款依赖于存款。

　　三、现代银行业

　　1、含义：1649年的英格兰银行是第一家现代商业银行。

　　2、特点：全额准备金转化为部分，由此产生统一的业务；保管凭条演变成银行券，使得信用货币制度产生；保管业务衍变成存款业务，使得支票制度得以产生。

　　第二节商业银行的作用、组织和类型

　　一、作用

　　1、充当信用中介；2、充当支付中介；3、将储蓄和收入转化为投资，使闲置资金转化为有益的投资或消费；4、创造信用工具；5、提供各种金融服务。

　　二、组织形式

　　1、按所有权：私人银行、合伙制银行、国有银行、股份制银行；

　　2、按组织的形式：（1）单一银行制：银行业务由一个单一独立的机构经营，不设立或不准设立分支机构。

　　（2）分支银行制：银行在大城市设立总行，并在国内外各地设立分支机构。

　　（3）银行持股公司：在美国较流行。

　　比较：

　　分支银行（优点）：A、可以形成广泛的经营网络，广泛动员闲散资金，有利于扩大经营规模，取得规模经济效应；B、分支行之间资金调剂便利；C、分工较细，有利于培养专门人才，提高管理服务水平；D、有利于分散风险；E、资本雄厚，适应大企业需要；F、银行数量较多，便于宏观管理。

　　单一银行（优点）：A、有利于限制银行兼并垄断，促进自由竞争；B、单一银行适应本地需要，有利于本地区发展需求；C、具有自主、独立性，可灵活开展业务；D、内部层次较少，管理效益高。

　　总趋势：单一银行制——＞分支银行制。

　　类型：1、职能分离型（分业经营）：商业银行不得经营证券、保险、信托业务。

　　2、全面职能型（混业经营）：金融百货公司。

　　比较．混业经营的优点：A、综合经营，提供全面服务，获得范围经营效应；B、业务互补，有利于保证经营的稳定性；C、业务多样化有利于分散抵御风险。

　　分业经营（优点）：A、专业化经营，获得规模经济效应；B、专门化服务，服务质量高；C、隔离风险。

　　总趋势：分业——＞混业

　　商业银行的发展趋势：（1）业务综合化，即混业倾向；（2）资本集中化，资本扩大；（3）经营的国际化，经济全球化；（4）技术网络电子化。

　　第三节商业银行业务

　　一、概述

　　三大业务：负债、中间、资本业务

　　1、负债业务

　　（1）资本（资金来源之一）

　　构成：股本：普通股、优先股（没有投票权，可以分红）、资本盈余、未分配利润。

　　债务资本：长期债券

　　资本的功能。

　　风险资产：将风险资产的系数分为5个档次：010%20%50%100%

　　将表外业务的风险换算系数分成：020%50%100%

　　资本充足率：[（核心＋附属资本）/风险资本]≥8%（核心资本/风险资本）≥4%

　　2、存款业务

　　（1）活期存款（交易账户）

　　A、活期存款：不付息，不限期，可开支票，随时提取。

　　B、可转让支付命令支付（NOW）：对平均余额付息，针对个人和非盈利组织，用支付命令书转让，支付命令书可转让的。

　　C、超级可转让支付命令，平均余额不得少于2500美元。

　　D、自动转帐服务账户（ATS）：设立一个账户（交易账户）：可开支票，无息

　　储蓄账户：不能开支票，有息

　　E、货币市场存款账户：利率随市场调整，无上限，平均余额不低于2500美元，每月只能转账6次。

　　F、货币市场（共同）基金（MMMF）：基金与商业银行合作，前方在基金中，需开支票时转交易账户。

　　（2）定期存款

　　A、大额可转让存单（CD）；B、货币市场存单（MMC）；C、小额储蓄者存单（SSC）；D、定活两便存单。

　　（3）储蓄存款：与定期无大差别。定期存款——存单；储蓄存款——存折

　　整存整取，零存整取

　　3、借款业务

　　（1）中央银行再贷款、再贴现；

　　（2）同业拆借

　　（3）转抵押，转贴现

　　银行将已抵押的物品，已贴现的票据向其他银行抵押或贴现而融入资金的方式。

　　（4）回购协议

　　（5）向金融市现：发行金融债券。

　　4、资本业务

　　（1）贷款。A、信用贷款：对本人的信用；B、抵押贷款：对物的信用；C、担保贷款：对别人的信用；

　　企业贷款、农业贷款、消费贷款。

　　原则：贷款安全性、盈利性、流动性（三性）

　　过程：A、贷前调查；B、贷时审查；C、贷后检查（三查）

　　信用分析：品德、资本、才能、抵押物、经营环境（行业环境）、事业连续性

　　贴现与贷款的区别：A、贷款是银行的借贷关系，贴现是票据买卖关系，转移了债权债务关系；B、贷款利息是到期收回，贴现利息是贴现时预扣；C、贷款合同无流通性，到期才能收回资金，贴现票据有流通性，可提前收回；D、贷款需抵押或担保，票据贴现不需要抵押担保；E、贷款以借款人或保证人的信用为依据，贴现则以出票人、承兑人、背书人的信用为基础，三者有连带责任；F、贷款期限有长有短，且经常长期，贴现期限短，票据到期收回；G、贷款利率高于贴现利率（从资金占用时间长短来看）。

　　5、证券投资

　　对银行投资方向和范围的限制：国债、公债、高等级的公司债券。

　　对银行投资比例的限制：投资占资本的比例，企业持股的限制。

　　中间业务：

　　1、结算业务：现金结算、转账结算（同城结算、异地结算）

　　2、信托业务（利用委托人的资产）。银行作为受托人，为了委托人的利益，代为经营，处置其资产。

　　3、租赁业务：由银行垫付资金出租给承租人使用，并以租金的形式收回。

　　融资性：期限长、专用性强；经营性：期限短、专用性差。

　　4、代理业务：接受被代理人的委托，代办经济活动——＞代理保险业务、代理付款业务、代理收款业务、代发工资等。

　　5、代理融资业务：银行在代理收取客户款项的过程，向其提供资金服务。

　　6、银行卡业务：由银行发行供客户办理存取款，转账业务的新型服务。

　　7、表外业务：形成或有资产（或有负债）的业务。

　　（1）承诺类表外业务。①贷款承诺（银行承诺在一定时期内向企业提供一定数额的贷款），银行可向企业收取承诺费，企业可迅速得到贷款；②票据发行便利（为企业提供优惠的融资渠道）；③周期性贷款承诺；④循环放款协议。

　　（2）担保费。①信用证；②履约担保；③投标担保；④票据承兑

　　（3）衍生交易远期期货期权掉期

　　（4）其它类型。①投资银行类；②回购协议。

　　商业银行的存款货币派生原理

　　一、创造派生存款的两个前提条件（需同时满足）

　　1、部分准备金制度（存在贷款）；2、非现金的结算。

　　二、一些概念

　　原始存款：商业银行吸收的，能增加银行体系准备金的存款。一般为现金。

　　派生存款：由原始存款派生出来的，用转账方式发放贷款所创造的存款。（一般不增加银行体系的准备金）。

　　存款乘数（K）＝活期存款/原始存款。

　　三、限制银行存款货币派生的因素

　　1、活期存款的法定准备金比例R（R＝活期法定金/活期存款）；

　　2、现金漏损率C（C＝现金漏损数量/活期存款数）

　　3、超额准备金率e（e＝超额准备金/活期存款数）

　　4、定期存款的法定准备金比例t（t＝定期存款/活期存款）

　　在理想条件下，当原始存款全部转化为中央银行准备金时，货币派生结束。

　　在现实条件下，当原始存款全部为各利益集团瓜分后，货币派生结束。