西南财经大学 货币银行学第四章（2） 商业银行

　　第四节商业银行的经营管理

　　一、概述

　　1、原则：三性

　　2、内容：资产管理、负债管理、资本管理、风险管理、财务管理、人事管理。

　　二、资产管理

　　1、（商业性贷款）真实票据（只为短期，商业性，自我清偿能力）

　　银行业务应集中于短期，自偿性贷款，即基于商业行为而能自动清偿的贷款。这类贷款能随消费周转而从销售收入中得到清偿。

　　理由：银行资金大多为活期存款，只有发放短期、自偿性贷款才能保证资产流动性。

　　2、可转换性理论（资产转换能力）（只为短期、非商业性但不排斥商业性，流动性）

　　保持资产流动性的最好办法是只购买可随时出售的资产。这类资产应该信誉高，可转换性强，期限短，短期债券以政府债券最好。

　　3、预期收入理论（不坚持短期，也可以中、长期，非商业性，预期收入有保障）

　　贷款不能自动清偿，其清偿能力依赖于借款人的收入能力，其安全性依赖于借款人的预期收入，如果一项贷款的预期收入有保证，即使期限较长，以行业会贷。

　　三、负债管理

　　1、银行券理论

　　2、存款理论。以存款的安全性、稳定性为原则，在存款的稳定余额内才能够贷款。

　　3、购买理论。产生背景：高通胀。产生了存款保险制度，最后贷款人，利率限制

　　银行对于负债并非消极被动，完全可以主动吸收存款，即主动购买存款，变被动的存款观念为主动的借款观念。

　　4、销售理论。背景：金融创新，金融工业的兴起，金融业竞争加剧。通过多元化服务及多元化的金融产品来吸收资金。效果：中间业务迅速发展。

　　四、资产负债综合管理

　　1、资金汇集法。将各类来源的资金汇成一个资金池，统一使用，按需要分配。

　　2、偿还期对称法。长期负债——＞长期资产短期负债——＞短期资产

　　缺点：（1）偿还期可转化；（2）偿还期可通过市场互换

　　五、风险管理

　　风险的种类：1、信用风险：违约风险；2、市场风险：价格导致的风险（只包括物价）；3、条件风险，利率风险；4、汇率风险；5、流通性风险；6、国家风险；7操作风险、法律风险、声誉风险

　　风险管理过程：1、风险识别；2、风险估价，建立数理模型，为风险定价；3、风险处理（风险回避、风险分散、风险转嫁、风险抑制、风险补偿）

　　风险管理方法：

　　信用风险：（1）、信用分析6C原则；（2）、提供抵押品、担保人等；（3）、信用配给；（4）限制性契约（对抵押品保险等）；（5）不良资产的分类及处置（提取坏账准备金，资产证券化等）

　　利率风险：（1）利率敏感性缺口。缺口＝利率敏感性资产－利率敏感性负债。当缺口为0时，没有利率风险；当缺口不为0时，应优化结构，直到使缺口为0。

　　（2）持续期管理（久期）。指金融工具以现值方式收回其价值的时间长度，有时也叫投资回收期。